Ce riscă cei care nu depun la termen declarația privind beneficiarul real

[uS DeviL]

Ce riscă cei care nu depun la termen declarația privind beneficiarul real

 

 

 

Nerespectarea termenului de depunere a declarației obligatorii privind beneficiarul real poate atrage amenzi de mii de lei, pe care inclusiv Fiscul le poate aplica, deși vorbim de o chestiune care ar putea fi văzută doar în raport cu Oficiul contra spălării banilor. Sancțiunea ultimă este însă dizolvarea firmei în instanță.  

 

Declarația privind beneficiarul real trebuie depusă de firme și nu numai în fiecare an - dar și de mai multe ori, dacă e necesar, atunci când apar schimbări în datele beneficiarului/beneficiarilor. Regula e că se depun în 15 zile de la aprobarea situațiilor financiare anuale, dar discuția pentru anul 2020 este puțin mai complicată (detalii, aici).

 

Ce riscă cei care nu depun declarația în termen, potrivit Legii nr. 129/2019? O amendă între 5.000 și 10.000 de lei. Amenzile pot fi date atât de organele fiscale, cât și de cei de la Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor.

 

Dacă nici după sancționare nu se depune declarația, lucrurile se pot complica. Procedura prevede că, odată aplicată amenda, procesul-verbal de contravenție ajunge la Registrul Comerțului. De ce? Ca să i se atragă atenția că firma X, cea sancționată, ar putea ajunge să fie chiar dizolvată dacă declarația nu se depune nici în al nouălea ceas.

 

Societatea va fi somată acum de cei de la Registrul Comerțului să depună declarația și dacă nu o face nici de data asta, în 30 de zile de la aplicarea amenzii, Registrul Comerțului cere tribunalului dizolvarea societății. Aceasta mai are timp până la depunerea concluziilor în fond pentru a depune declarația prin care arată beneficiarii reali.

 

 

Sursa: avocatnet.ro